Bu terimde "Free in" kısmı, satıcının malı yükleme limanına kadar getirme, gemiye yükleme ve belgelerin düzenlenmesi dahil olmak üzere tüm masrafları karşılamayı kabul ettiği anlamına gelir. Satıcı ayrıca, malın yükleme limanına ulaşması için gerekli olan taşımacılık masraflarını da üstlenir.

"Liner out" kısmı ise, alıcının malın varış limanındaki boşaltma masraflarını karşılamayı kabul ettiği anlamına gelir. Alıcı, malın varış limanındaki gemiden boşaltılması için gereken ekipman, işçilik ve diğer masrafları üstlenir. Ayrıca, alıcı, malın boşaltılmasından sonra gerekli olan gümrük işlemlerini ve diğer yasal prosedürleri de yerine getirir.

Bu terim, ticaretteki riskleri ve sorumlulukları belirler ve taraflar arasındaki anlaşmayı açıkça belirtir. Satıcı, malın yükleme limanına kadar olan taşımacılık masraflarını üstlendiği için, alıcı malın varış limanındaki masrafları karşılar. Bu nedenle, her taraftan hangi masrafların kim tarafından karşılanacağı açıkça belirtilmelidir.